{"id":120004,"date":"2020-07-23T14:27:58","date_gmt":"2020-07-23T18:27:58","guid":{"rendered":"https:\/\/bejsment.com\/?p=120004"},"modified":"2020-07-23T15:27:06","modified_gmt":"2020-07-23T19:27:06","slug":"cpp-oas-gis-czyli-nasza-emerytura-cz-2","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/2020\/07\/23\/cpp-oas-gis-czyli-nasza-emerytura-cz-2\/","title":{"rendered":"CPP OAS GIS\u2013 czyli nasza emerytura cz.2"},"content":{"rendered":"

Opr\u00f3cz emerytury Canada Pension Plan mamy jeszcze dwie inne: Old Age Security (OAS) oraz Guaranteed Income Supplement (GIS).<\/strong><\/p>\n

Po wielu latach pracy i po osi\u0105gni\u0119ciu wieku 65 lat, nareszcie mo\u017cemy kwalifikowa\u0107 si\u0119 na te dwie dodatkowe emerytury. Jednak nie s\u0105 one automatyczne.Ka\u017cda z nich ma inne warunki do spe\u0142nienia. Trzeba mieszka\u0107 w Kanadzie co najmniej 10 lat od chwili uko\u0144czenia 18 lat, ponadto trzeba by\u0107 obywatelem lub sta\u0142ym mieszka\u0144cem, aby si\u0119 kwalifikowa\u0107. No i jeszcze dochodzi inny istotny czynnik, a mianowicie doch\u00f3d z innych \u017ar\u00f3de\u0142, w tym spoza Kanady.<\/p>\n

Emerytura OAS podlega opodatkowaniu i jest obliczana na podstawie ilo\u015bci lat mieszkania w Kanadzie od uko\u0144czenia 18 roku \u017cycia. Ile maksymalnie mo\u017cna dosta\u0107 $, po 40 latach? No w\u0142a\u015bnie ile? Poniewa\u017c emerytura GIS jest po\u0142\u0105czona z OAS w jedn\u0105 kwot\u0119, nie jest to takie proste do wyliczenia. Inne s\u0105 bowiem zasady naliczania OAS i inne GIS. Dla uproszczenia podam maksymaln\u0105 miesi\u0119czn\u0105 kwot\u0119 dla samotnej osoby, kt\u00f3ra wynosi $613\/miesi\u0105c przy dochodzie poni\u017cej $128,137. Uwaga: wskakuje tu 15% redukcja, tzw. clawback powy\u017cej dochodu $77,580. Czyli musimy zwr\u00f3ci\u0107 15% OAS przy dochodzie \u0142\u0105cznym ponad $77,580. St\u0105d od ka\u017cdego $1,000 dochodu powy\u017cej $77,580, zwracamy przez podatki $150 naszej emerytury OAS.<\/p>\n

Dla osoby stanu wolnego otrzymuj\u0105cej maksymaln\u0105 emerytur\u0119 OAS, dodatkowa emerytura GIS wynosi $916\/miesi\u0105c przy dochodzie poni\u017cej $18,600.
\nAby mie\u0107 lepsz\u0105 perspektyw\u0119 podam, \u017ce gdy wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conek otrzymuje pe\u0142n\u0105 emerytur\u0119 OAS, w\u00f3wczas GIS wynosi $551\/miesi\u0105c , a \u0142\u0105czny doch\u00f3d obojga nie powinien przekracza\u0107 $24,576. Je\u017celi wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conek nie pobiera OAS lub tzw. Allowance, w\u00f3wczas GIS ro\u015bnie do $616\/miesi\u0105c, a \u0142\u0105czny doch\u00f3d nie powinien przekroczy\u0107 $44,592. Jest wi\u0119cej kombinacji do kalkulacji GIS (Allowance, Allowance for Survivor). Na stronie CRA Old Age Security Payments s\u0105 po\u0142\u0105czenia do tabel, kt\u00f3re podaj\u0105 ile nale\u017cy si\u0119 OAS i GIS w zale\u017cno\u015bci od \u0142\u0105cznego dochodu obojga wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conk\u00f3w. Ma\u0142\u017ce\u0144stwa, niestety, cierpi\u0105 finansowo w tym systemie kalkulacji emerytur.
\nEmerytura OAS jest nie tylko opodatkowana, ale r\u00f3wnie\u017c mo\u017ce podlega\u0107 zwrotowi, je\u017celi przekroczymy w danym roku tzw. net world income treshhold. Kwalifikacje na GIS s\u0105 rozpatrywane corocznie i s\u0105 ustalane w lipcu danego roku na podstawie dochodu w roku ubieg\u0142ym.<\/p>\n

Czyli reasumuj\u0105c \u2013 emerytura CPP wynika ze sk\u0142adek emerytalnych p\u0142aconych w trakcie zatrudnienia lub samo-zatrudnienia, emerytura OAS wynika z ilo\u015bci lat mieszkania w Kanadzie, a emerytura GIS jest kalkulowana w oparciu o doch\u00f3d w roku poprzedzaj\u0105cym wyp\u0142at\u0119. W zwi\u0105zku z tym, p\u0142atno\u015bci mog\u0105 wzrasta\u0107 lub male\u0107 w zale\u017cno\u015bci od tego jaki b\u0119dzie faktyczny doch\u00f3d. Jest to miejsce do wielu nieporozumie\u0144, bowiem korekty nie s\u0105 wynikiem b\u0142\u0119d\u00f3w w rozliczeniu podatkowym, lecz wynikiem zmian w zarobkach. Na przyk\u0142ad: Je\u017celi w lipcu 2020 Urz\u0105d naliczy emerytur\u0119 OAS+GIS w oparciu o doch\u00f3d z roku 2019, kt\u00f3ra b\u0119dzie wyp\u0142acana od lipca 2020 do czerwca 2021, a w lipcu 2021 oka\u017ce si\u0119, \u017ce doch\u00f3d w 2020 by\u0142 inny, to nast\u0105pi korekta. Czasami trzeba odda\u0107 cz\u0119\u015b\u0107 emerytury, a czasami mamy korekt\u0119 na nasz\u0105 korzy\u015b\u0107.<\/p>\n

Je\u017celi mieszkali\u015bmy w Kanadzie powiedzmy 30 lat, to mo\u017cemy dosta\u0107 30 na 40 czyli 75% maksymalnej OAS emerytury. Warto wiedzie\u0107, \u017ce mo\u017cemy otrzymywa\u0107 OAS poza Kanad\u0105, gdy mieszkali\u015bmy w Kanadzie co najmniej 20 lat. Na dzie\u0144 wyjazdu nale\u017cy mie\u0107 status obywatela lub sta\u0142ego mieszka\u0144ca. Spotka\u0142em si\u0119 z sytuacj\u0105, gdy podatnik wyjecha\u0142 z Kanady do Polski po 18 latach pobytu, nie wiedz\u0105c, \u017ce nie b\u0119dzie mia\u0142 podstaw do starania si\u0119 i otrzymywania OAS w Polsce do ko\u0144ca \u017cycia.<\/p>\n

Aby otrzymywa\u0107 GIS, nale\u017cy by\u0107 mieszka\u0144cem lub obywatelem Kanady. Aby si\u0119 kwalifikowa\u0107 na status mieszka\u0144ca, nale\u017cy mieszka\u0107 w Kanadzie co najmniej 10 lat a potem by\u0107 w Kanadzie co najmniej 183 dni w roku.
\nOsoby, kt\u00f3re wyjecha\u0142y z Kanady i kt\u00f3re otrzymuj\u0105 OAS musz\u0105 przed\u0142o\u017cy\u0107 w Urz\u0119dzie formularz T1136 Old Age Security Return of Income, aby Urz\u0105d m\u00f3g\u0142 ustali\u0107, czy nale\u017cy zwr\u00f3ci\u0107 jak\u0105\u015b cz\u0119\u015b\u0107 lub ca\u0142o\u015b\u0107 OAS (tzw. clawback).<\/p>\n

Jak by nie patrze\u0107, OAS jest istotnym dodatkiem do naszego funduszu emerytalnego. OAS podlega indeksacji, czyli co roku wzrasta odrobin\u0119. Maj\u0105c na przyk\u0142ad $450\/miesi\u0105c oznacza to $5,400\/rok. A przy za\u0142o\u017ceniu, \u017ce b\u0119dziemy dostawa\u0107 j\u0105 przez nast\u0119pne 25 lat, OAS dodaje si\u0119 do kwoty $135,000. Do tego mo\u017ce doj\u015b\u0107 emerytura CPP oraz emerytura z Polski. A mieszkaj\u0105c w Polsce, mo\u017cemy otrzymywa\u0107 obie emerytury. St\u0105d super wa\u017cne jest, aby mie\u0107 udokumentowane mieszkanie w Kanadzie przez okres co najmniej 20 lat.<\/p>\n

Z chwil\u0105 osi\u0105gni\u0119cia 65-tego roku \u017cycia, otrzymujemy dodatkowy kredyt podatkowy z tytu\u0142u wieku \u2013 oko\u0142o $7,500, kt\u00f3ry razem z kredytem, kt\u00f3ry przys\u0142uguje ka\u017cdemu \u2013 oko\u0142o $12,000, daje nam $19,500. Ale na tym nie koniec. Maj\u0105c emerytur\u0119 otrzymujemy dodatkowe $2,000 tzw. pension income kredyt. \u0141\u0105czny kredyt podatkowy $21,500 pozwala nam na unikni\u0119cie opodatkowania dochodu do tej wielko\u015bci.<\/p>\n

Gdy nie mamy emerytury z Polski, to mo\u017cemy wygenerowa\u0107 $2,000 pension income kredyt za pomoc\u0105 przerzucenia cz\u0119\u015bci RRSP do tzw. RRIF i wybrania $2,000 z RRIF, aby doda\u0142o si\u0119 do dochodu. Czyli z jednej strony mamy dodatkowy doch\u00f3d z tytu\u0142u emerytury RRIF $2,000, kt\u00f3ry jest opodatkowany w naszych progach podatkowym i opr\u00f3cz tego neutralizujemy ten podatek cz\u0119\u015bciowo poprzez dodatkowy kredyt $2,000. Ma to zw\u0142aszcza sens, gdy mamy dosy\u0107 du\u017co pieni\u0119dzy w RRSP i dalej pracujemy.
\nWarto wiedzie\u0107, \u017ce tzw. clawback, czyli obci\u0119cie kredytu z tytu\u0142u wieku ($7,500) nast\u0119puje ju\u017c przy progu dochodu $37,800. A od dochodu OAS powy\u017cej $77,580.<\/p>\n

Planowanie dochod\u00f3w z uwagi na te wstr\u0119tne redukcje (clawbacks) kredyt\u00f3w mo\u017ce pom\u00f3c w uratowaniu naszych pieni\u0119dzy od podatk\u00f3w.
\nZap\u0142acili\u015bmy sk\u0142adki, z kt\u00f3rych Urz\u0105d wyp\u0142aca nam po wielu latach emerytur\u0119, kt\u00f3r\u0105 szybko obetnie, je\u017celi tylko mamy za du\u017ce dochody, kt\u00f3re przepchn\u0105 nas do strefy redukcji kredyt\u00f3w, a co za tym idzie wi\u0119kszych podatk\u00f3w. St\u0105d osoby, kt\u00f3re pracuj\u0105 i zarabiaj\u0105 we w\u0142asnych firmach, kt\u00f3re maj\u0105 ograniczon\u0105 odpowiedzialno\u015b\u0107, nie musz\u0105 dodawa\u0107 w danym roku pieni\u0119dzy zarobionych we w\u0142asnych korporacjach do dochod\u00f3w indywidualnych je\u017celi nie jest to korzystne podatkowo. Tymi strategiami, mi\u0119dzy innymi, zajmuj\u0119 si\u0119 od wielu lat.<\/p>\n

Mo\u017cna op\u00f3\u017ani\u0107 moment popierania OAS do 5 lat czyli do wieku 70 lat. Ci, kt\u00f3rzy to zrobi\u0105 powi\u0119ksz\u0105 emerytur\u0119 o .6% za ka\u017cdy miesi\u0105c op\u00f3\u017anienia czyli za okres 5 lat wzrost emerytury b\u0119dzie wynosi\u0142 36%. Je\u017celi wpadamy w redukcje kredyt\u00f3w w wieku 65 lat, to ma sens op\u00f3\u017anienie momentu pobierania emerytury.
\nW praktyce oznacza to, \u017ce zak\u0142adamy, \u017ce b\u0119dziemy \u017cy\u0107 ponad 84 lata, aby otrzyma\u0107 t\u0119 powi\u0119kszon\u0105 korzy\u015b\u0107. Czego wszystkim Czytelnikom \u017cycz\u0119.
\nPiotr Z. Chwalisz<\/strong>
\nM.Sc. TEP<\/strong>
\n905 821-1888<\/strong><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Opr\u00f3cz emerytury Canada Pension Plan mamy jeszcze dwie inne: Old Age Security (OAS) oraz Guaranteed Income Supplement (GIS). Po wielu latach pracy i po osi\u0105gni\u0119ciu…<\/p>\n","protected":false},"author":700,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[561],"tags":[],"class_list":["post-120004","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-chwalisz2"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/120004","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/700"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=120004"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/120004\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":120036,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/120004\/revisions\/120036"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=120004"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=120004"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=120004"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}