{"id":138493,"date":"2021-12-02T13:07:26","date_gmt":"2021-12-02T18:07:26","guid":{"rendered":"https:\/\/bejsment.com\/?p=138493"},"modified":"2021-12-02T13:07:26","modified_gmt":"2021-12-02T18:07:26","slug":"plany-emerytalne-rrsp","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/2021\/12\/02\/plany-emerytalne-rrsp\/","title":{"rendered":"Plany emerytalne RRSP"},"content":{"rendered":"

Emeryci powinni mie\u0107 na wzgl\u0119dzie przysz\u0142y doch\u00f3d po zap\u0142aceniu podatk\u00f3w.<\/strong><\/p>\n

System podatkowy jest pe\u0142en niespodzianek. Jak podatnik przejdzie ju\u017c na emerytur\u0119 to zwykle dopiero wtedy dowiaduje o pu\u0142apkach zastawionych na niego. Jedn\u0105 z nich jest tzw. clawback. Jak sama nazwa wskazuje, \u017ce jest to co\u015b nieprzyjemnego. Ot\u00f3\u017c rz\u0105d ustali\u0142 progi podatkowe, przy osi\u0105gni\u0119ciu kt\u00f3rych nast\u0119puj\u0105 nieprzyjemne sytuacje podatkowe. Podaj\u0119 kilka przyk\u0142ad\u00f3w:
\n1. Age amount. W roku 2020 tzw. Base amount wynosi\u0142 $38,508. Czyli, gdy podatnik-emeryt mia\u0142 net income $46,616, w\u00f3wczas kredyt podatkowy z tytu\u0142u wieku emerytalnego w wysoko\u015bci $7,637 zosta\u0142 obci\u0119ty o 15% od kwoty nadwy\u017cki ponad baz\u0119 = $8,108 czyli o $1,217. W tej sytuacji podatnik zamiast kredytu $7,637 mia\u0142 kredyt $6,420. A net income $46,616 nie jest bardzo wyg\u00f3rowany, przy kt\u00f3rym rz\u0105d ju\u017c tnie kredyt age amount.
\n2. Social Benefit Repayment. W roku 2020 base amount wynosi\u0142 $79,054. Przy net income = $90,749, podatnik przekroczy\u0142 ten pr\u00f3g o $11,695. Znowu podatnik dostaje 15% kary, czyli $11,695 * 15% = $1,754, kt\u00f3ra pojawia si\u0119 w okienku 42200 jako dodatkowy podatek.
\nTen sam podatnik ma r\u00f3wnie\u017c obci\u0119ty tzw. age amount, poniewa\u017c przekroczy\u0142 pr\u00f3g $38,508 o $52,241 ($90,749 \u2013 $38,508). Redukcja = $52,241 * 15% = $7,836. St\u0105d age amount zredukowa\u0142 si\u0119 z $7,637 do zera.
\n3. Wp\u0142yw dochodu na GIS.Ka\u017cdy dolar dochodu obni\u017ca GIS. St\u0105d wielu emeryt\u00f3w \u201eczy\u015bci\u201d inwestycj\u0119 w RRSP lub\/i pozbywa si\u0119 innego dochodu ( na przyk\u0142ad sprzedaje nieruchomo\u015b\u0107, kt\u00f3r\u0105 wynajmuje), zanim przejdzie na emerytur\u0119, bo zasi\u0142ek z tytu\u0142u GIS b\u0119dzie mia\u0142 wtedy wi\u0119kszy. Zasi\u0142ek GIS zale\u017cy od dochodu obu ma\u0142\u017conk\u00f3w\/partner\u00f3w.<\/p>\n

Jak planowa\u0107? <\/strong>
\nJednym z element\u00f3w planowania na emerytur\u0119 jest mi\u0119dzy innymi inwestowanie w rejestrowane plany typu: Registered Retirement Savings Plan (RRSP) lub\/i Tax Free Savings Account (TFSA) oraz Registered Retirement Income Fund (RRIF). Opr\u00f3cz tych plan\u00f3w warto wspomnie\u0107 o planach nie zwi\u0105zanych z emerytur\u0105: Registered Disability Savings Plan (RDSP), Registered Education Savings Plan (RESP) lub Registered Savings Plan (RSP).<\/p>\n

RRSP<\/strong>
\nWp\u0142ata na ten plan jest ule\u017cniona od limitu, tzw. RRSP Room, kt\u00f3ry ma bezpo\u015bredni zwi\u0105zek z tzw. earned income, kt\u00f3ry jest definiowany jako doch\u00f3d z pracy, biznesu oraz innych rodzaj\u00f3w dochod\u00f3w minus wydatki zwi\u0105zane z dochodem z pracy lub biznesu oraz straty z wynajmu nieruchomo\u015bci. Rz\u0105d pozwala na inwestowanie w RRSP tzw. Qualified investment, zabraniaj\u0105c jednocze\u015bnie przelania d\u0142ugu do RRSP, akcji firmy, w kt\u00f3rej wp\u0142acaj\u0105cy ma spore udzia\u0142y oraz d\u0142ug lub udzia\u0142y w firmie, tru\u015bcie lub sp\u00f3\u0142ce, z kt\u00f3r\u0105 ma miejsce relacja non-arm\u2019s length. Zabroniony d\u0142ug nie wlicza ubezpieczonej po\u017cyczki przez Canada Mortgage and Housing Corporation, jak r\u00f3wnie\u017c niekt\u00f3rych funduszy inwestycyjnych, kt\u00f3re s\u0105 w r\u0119kach wielu inwestor\u00f3w.
\nRRSP limit jest podawany na ka\u017cdym rocznym Notice of Assessment. Mo\u017cna go przekroczy\u0107 co najwy\u017cej o $2,000. Przekroczenie ponad $2,000 kwalikuje podatnika na surow\u0105 kar\u0119 w wysoko\u015bci 1%\/miesi\u0105c czyli 12% w skali rocznej. Na przyk\u0142ad: przekrocznie limitu o $1,000 generuje kar\u0119 $10\/miesi\u0105c,a w skali roku $120. Cz\u0119sto te przekroczenie nie s\u0105 zauwa\u017cone i ci\u0105gn\u0105 si\u0119 latami. Agencja nie spieszy si\u0119 z naliczaniem kary. Do kary dochodz\u0105 jeszcze odsetki 5% w skali rocznej, razem wi\u0119c taka sytuacja kosztuje 17% od nadwy\u017cki (overcontribution). Niestety bankierzy nie pytaj\u0105 o limit, lecz ch\u0119tnie polecaj\u0105 produkt inwestycyjny w sytuacji, gdy podatnik nie ma poj\u0119cia o swoim limicie (rz\u0105d jednak wie jaki jest tw\u00f3j limit w przeciwie\u0144stwie do bankiera).
\nW ramach limitu mo\u017cna inwestowa\u0107, ale niekoniecznie odpisywa\u0107 od dochodu ca\u0142ej inwestycji. Tzw. unused RRSP mo\u017cna wykorzysta\u0107 w latach przysz\u0142ych.<\/p>\n

Qualified investments<\/strong>
\nInwestycje w properties (za wyj\u0105tkiem real property), quaranteed investment certificates, obligacje rz\u0105du federalnego i rz\u0105d\u00f3w prowincjonalnych, mutual funds, akcje na zaaprobowanych gie\u0142dach.<\/p>\n

Rozwa\u017cny plan<\/strong>
\n1. Planowana d\u0142ugowieczno\u015b\u0107
\n(i) wiek < 60
\n(ii) wiek 60-70
\n(iii) wiek 71 plus
\n2. Planowane finanse
\n(i) kreowanie dochodu emerytalnego
\n(ii) kiedy zacz\u0105\u0107 bra\u0107 emerytur\u0119 CPP?
\n(iii) wysoko\u015b\u0107 emerytury z RRSP
\n(iiv) efekt finansowy potencjalnej utraty pracy
\n(v) efekt finansowy istniej\u0105cych i potencjalnych chor\u00f3b
\n(vI mo\u017cliwo\u015b\u0107 kwalifikacji na CPP disability pension, wage loss replacement
\n(vi) ubezpieczenie zdrowotne \u2013 koszty i pokrywanie koszt\u00f3w leczenia
\n(vIi) sytuacja rodzinna i jej wp\u0142yw na nasze finanse
\n(viii) cash flow czyli obr\u00f3t got\u00f3wki czyli przychody minus koszty na pokrycie wydatk\u00f3w
\n(ix) realistyczny bud\u017cet w skali roku w oparciu o cash flow
\n(xi) koszt podatk\u00f3w, ubezpiecze\u0144 i wydatk\u00f3w medycznych<\/p>\n

Proces planowania<\/strong>
\n(i) Szczeg\u00f3\u0142owa analiza przychod\u00f3w ze wszystkich \u017ar\u00f3de\u0142:
\nPraca, EI, severance package, wage loss replacement, doch\u00f3d z samozatrudnienia, net doch\u00f3d z wynajmu, emerytury pa\u0144stwowe CPP, OAS, GIS, emerytury z prywatnych firm, doch\u00f3d z inwestycji nierejestrowanych, zyski\/straty kapita\u0142owe, TFSA balans, spadki i wygrane na loterii, alimenty od by\u0142ego wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conka, przysz\u0142e \u017ar\u00f3d\u0142a przychod\u00f3w: RPP, IPP, RCA, TFSA, RRSP, RRIF, RDSP, DPSP, non-registered pools of money, udzia\u0142y w biznesie, zyski kapita\u0142owe ze sprzeda\u017cy nieruchomo\u015bci.
\n(II) Jaki b\u0119dzie spodziewany doch\u00f3d z ka\u017cdego \u017ar\u00f3d\u0142a? Kiedy?
\nWarto zapozna\u0107 si\u0119 z progami podatkowymi, aby m\u00f3c podejmowa\u0107 lepsze decyzje odno\u015bnie momentu sprzeda\u017cy inwestycji. Posiadaj\u0105c wynajmowan\u0105 nieruchomo\u015b\u0107 warto mie\u0107 w zapasie limit w RRSP, aby m\u00f3c prze\u0142o\u017cy\u0107 zysk w ca\u0142o\u015bci lub w cz\u0119\u015bci do RRSP po jej sprzeda\u017cy.
\nCzy cz\u0119\u015b\u0107 dochodu z transakcji mo\u017ce by\u0107 przerzucona na cz\u0142onka rodziny? Jaki wp\u0142yw planowany przych\u00f3d b\u0119dzie mia\u0142 na clawback?Age amount?<\/p>\n

Mo\u017cemy d\u0142ugo i zawzi\u0119cie planowa\u0107, gdy decyzje dotycz\u0105ce finans\u00f3w Kanady prawdopodobnie zapadaj\u0105 gdzie indziej. Koncept Wielkiego Resetu opublikowa\u0142a instytucja World Economic Forum (WEF), kt\u00f3ra promuje od wielu lat fuzj\u0119 pomi\u0119dzy wielkimi korporacjami i rz\u0105dami ustawionymi do takiej ko-operacji poprzez dob\u00f3r i wprowadzenie w\u0142a\u015bciwych ludzi ch\u0119tnych do po\u015bwi\u0119cenia suwerenno\u015bci narodowej dla \u201ewy\u017cszych cel\u00f3w\u201d.
\nMo\u017ce to co prawda prowadzi\u0107 do konfliktu interes\u00f3w, ale kto by zwraca\u0142 w rz\u0105dzie na takie drobiazji? Na przyk\u0142ad: czy konflikt sprzecznych interes\u00f3w stosuje si\u0119 do pani, kt\u00f3ra jest ministrem finans\u00f3w Kanady, zast\u0119pc\u0105 PM oraz doradc\u0105, jako cz\u0142onek Board of Trustees, prywatnej organizacji World Economic Forum (WEF)? WEF ma swoje macki w Kanadzie nie tylko za po\u015brednictwem tej\u017ce pani, ale r\u00f3wnie\u017c poprzez cz\u0142onk\u00f3w programu WEF po nazw\u0105 \u201eYoung Global Leaders\u201d (YGL), kt\u00f3rzy nie tylko dostali si\u0119 do kanadyjskiego parlamentu, ale pe\u0142ni\u0105 tam wa\u017cne role. R\u00f3wnie\u017c szef Nowej Partii Demokratycznej i de facto kluczowy aktor jej fuzji z libera\u0142ami, jest cz\u0142onkiem YGL, jak r\u00f3wnie\u017c pani \u201ekonserwatystka\u201d, krytyk ministra od Natural Resources z ramienia partii opozycyjnej, kt\u00f3ra nazwa\u0142a si\u0119 parti\u0105 \u201ekonserwatywn\u0105\u201d, jak r\u00f3wnie\u017c pani minister od Foreign Affairs oraz pan minister stoj\u0105cy na czele ministerstwa Innovation, Science And Economic Development.<\/p>\n

Czyli w parlamencie kanadyjskim siedz\u0105 i dzia\u0142aj\u0105 osoby, cz\u0142onkowie organizacji WEF programu YGL oraz pani F., jako trustee tej\u017ce organizacji. Jak wiemy z doniesie\u0144 WEF, jest to organizacja promuj\u0105ca fuzj\u0119 prywatnych korporacji i rz\u0105d\u00f3w. Rz\u0105d nie mo\u017ce nakaza\u0107 brania preparat\u00f3w, ale zach\u0119ca du\u017ce firmy, aby tego wymaga\u0142y od swoich pracownik\u00f3w. WEF wykszta\u0142ci\u0142o ponad 10,000 cz\u0142onk\u00f3w YGL, kt\u00f3rzy s\u0105 strategicznymi elementami planu czwartej rewolucji przemys\u0142owej. Nic dziwnego, \u017ce rz\u0105d zakupi\u0142 wiele milion\u00f3w sztuk preparatu na cztery lata do przodu. WEF nie jest jedynym aktorem na rynku zamordyzmu. Ju\u017c w roku 2010 fundacja Rockeferela opublikowa\u0142a dokument Lockstep, w kt\u00f3rym przewidywa\u0142a jak tzw. \u201eagencja publicznego zdrowia\u201d b\u0119dzie gra\u0142a ogromn\u0105 rol\u0119 przeciwko w\u0142asnym obywatelom.
\nCzeka nas wiele wyrzecze\u0144 z powodu galopuj\u0105cej inflacji i nie tylko. Rz\u0105d od lat nie potrafi podejmowa\u0107 w\u0142a\u015bciwych decyzji, a przy tym nie bierze najmniejszej odpowiedzialno\u015bci za swoje b\u0142\u0119dne decyzje. Na przyk\u0142adzie blokady u\u017cycia peniciliny do leczenia syfilisa przez Centers for Desease Control and Prevention (CDC) w eksperymentach przeprowadzanych w Tuskegee Institute w latach 1932-1972 i obecnie blokady leczenia wiadomo czego przez t\u0119 sam\u0105 organizacj\u0119 \u2013 nic si\u0119 nie zmieni\u0142o. Penicilin\u0119 odkry\u0142 Fleming w roku 1928, ale naukowcy z Tuskegee nie u\u017cyli jej, bo mieli zabronione jej stosowanie. Nale\u017cy doda\u0107, \u017ce pocz\u0105tkowo eksperymentami by\u0142o obj\u0119tych 600 czarnych.<\/p>\n

Pomimo tego, \u017ce ju\u017c w roku 1943 penicilina by\u0142a w powszechnym u\u017cyciu, naukowcy instytutu nie leczyli ni\u0105. W roku 1972 zaprzestano studium, a w roku 1973, po zbiorowj akcji prawnej, rz\u0105d ugodzi\u0142 si\u0119 na zap\u0142acenie $10,000,000 tym, co prze\u017cyli i rodzinom zmar\u0142ych.
\nObecnie mamy po prostu przys\u0142owiow\u0105 powt\u00f3rk\u0119 z rozrywki. CDC blokuje lekarzom stosowania zawierdzonych od dekad lek\u00f3w i ich kombinacji z innymi lekami. Blokuje si\u0119 stosowanie koktajli lek\u00f3w, bo kto\u015b je wcze\u015bniej opatentowa\u0142…Gro\u017aniejsza od blokady lek\u00f3w i strasznego patogenu jest perspektywa krajowego i \u015bwiatowego zamordyzmu. Tego nale\u017cy si\u0119 naprawd\u0119 ba\u0107.
\nCzy od\u0142o\u017cenie paru groszy na czarn\u0105 godzin\u0119 do RRSP ma sens czy jest b\u0142\u0119dem, to zale\u017cy od twojej sytuacji finansowej? Je\u017celi b\u0119dziesz inwestowa\u0107, pami\u0119taj o limicie. Nasza firma nie prowadzi \u017cadnych porad inwestycyjnych oraz nie sprzedaje \u017cadnych inwestycji.
\nPiotr Z. Chwalisz<\/strong>
\nM.Sc. TEP<\/strong>
\n905 821-1888<\/strong>
\n647 648-6363\"\"<\/a><\/strong><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Emeryci powinni mie\u0107 na wzgl\u0119dzie przysz\u0142y doch\u00f3d po zap\u0142aceniu podatk\u00f3w. System podatkowy jest pe\u0142en niespodzianek. Jak podatnik przejdzie ju\u017c na emerytur\u0119 to zwykle dopiero wtedy…<\/p>\n","protected":false},"author":700,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[561],"tags":[],"class_list":["post-138493","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-chwalisz2"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/138493","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/700"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=138493"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/138493\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":138495,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/138493\/revisions\/138495"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=138493"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=138493"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=138493"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}