Kanadyjski rz\u0105d chce zmieni\u0107 zasady korzystania z jednego z najpopularniejszych instrument\u00f3w oszcz\u0119dzania na emerytur\u0119. Plan okre\u015blany jako \u201eRRSP for life\u201d mo\u017ce sprawi\u0107, \u017ce Kanadyjczycy nie b\u0119d\u0105 ju\u017c musieli zamyka\u0107 swoich kont RRSP ani przekszta\u0142ca\u0107 ich w inne produkty finansowe po uko\u0144czeniu 71 lat. Co wi\u0119cej, nowe przepisy maj\u0105 u\u0142atwi\u0107 przekazywanie zgromadzonych pieni\u0119dzy wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conkom po \u015bmierci w\u0142a\u015bciciela konta.<\/p>\n
Propozycja znalaz\u0142a si\u0119 w bud\u017cecie federalnym na 2026 rok i mo\u017ce oznacza\u0107 jedn\u0105 z istotniejszych zmian w kanadyjskim systemie oszcz\u0119dzania na emerytur\u0119.<\/p>\n
Obecnie osoby posiadaj\u0105ce Registered Retirement Savings Plan (RRSP) musz\u0105 zmierzy\u0107 si\u0119 z wa\u017cnym ograniczeniem. Najp\u00f3\u017aniej do ko\u0144ca roku kalendarzowego, w kt\u00f3rym ko\u0144cz\u0105 71 lat, musz\u0105 zdecydowa\u0107, co zrobi\u0107 ze zgromadzonymi oszcz\u0119dno\u015bciami. Mog\u0105 wyp\u0142aci\u0107 wszystkie pieni\u0105dze, kupi\u0107 do\u017cywotni\u0105 rent\u0119 albo przekszta\u0142ci\u0107 RRSP w Registered Retirement Income Fund (RRIF).<\/p>\n
Wi\u0119kszo\u015b\u0107 wybiera ostatnie rozwi\u0105zanie, poniewa\u017c jednorazowa wyp\u0142ata ca\u0142ego kapita\u0142u mog\u0142aby oznacza\u0107 ogromny rachunek podatkowy. Problem polega jednak na tym, \u017ce przej\u015bcie z RRSP na RRIF wi\u0105\u017ce si\u0119 z dodatkowymi formalno\u015bciami, a p\u00f3\u017aniej r\u00f3wnie\u017c z obowi\u0105zkiem dokonywania minimalnych wyp\u0142at.<\/p>\n
Ottawa chce zlikwidowa\u0107 ten obowi\u0105zkowy etap.<\/p>\n
Zgodnie z proponowanym rozwi\u0105zaniem RRSP mia\u0142oby funkcjonowa\u0107 przez ca\u0142e \u017cycie w\u0142a\u015bciciela. Nie by\u0142oby ju\u017c konieczno\u015bci przekszta\u0142cania konta w RRIF po uko\u0144czeniu 71 lat. Zamiast dw\u00f3ch odr\u0119bnych produkt\u00f3w funkcjonowa\u0142by jeden system, \u0142\u0105cz\u0105cy mo\u017cliwo\u015b\u0107 inwestowania i stopniowego wyp\u0142acania pieni\u0119dzy.<\/p>\n
Nie oznacza to jednak, \u017ce emeryci b\u0119d\u0105 mogli bez ogranicze\u0144 pozostawia\u0107 wszystkie oszcz\u0119dno\u015bci na koncie. Od uko\u0144czenia 72 lat nadal obowi\u0105zywa\u0142by ich wym\u00f3g minimalnych rocznych wyp\u0142at. Ich wysoko\u015b\u0107 by\u0142aby ustalana wed\u0142ug zasad podobnych do obecnych regulacji dotycz\u0105cych RRIF.<\/p>\n
Istotne jest r\u00f3wnie\u017c to, \u017ce nowe przepisy nie przed\u0142u\u017c\u0105 okresu, w kt\u00f3rym mo\u017cna wp\u0142aca\u0107 pieni\u0105dze na RRSP. Sk\u0142adki nadal b\u0119dzie mo\u017cna odprowadza\u0107 tylko do ko\u0144ca roku, w kt\u00f3rym w\u0142a\u015bciciel ko\u0144czy 71 lat.<\/p>\n
Jeszcze wi\u0119ksze znaczenie mo\u017ce mie\u0107 druga cz\u0119\u015b\u0107 planowanych zmian, dotycz\u0105ca dziedziczenia oszcz\u0119dno\u015bci.<\/p>\n
Obecnie w przypadku RRSP przekazanie pieni\u0119dzy po \u015bmierci w\u0142a\u015bciciela mo\u017ce wi\u0105za\u0107 si\u0119 z komplikacjami podatkowymi i formalno\u015bciami. Ottawa chce umo\u017cliwi\u0107 wskazanie wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conka lub partnera pozostaj\u0105cego we wsp\u00f3lnym po\u017cyciu jako nast\u0119pcy prawnego konta. Dzi\u0119ki temu po \u015bmierci pierwszego w\u0142a\u015bciciela RRSP mog\u0142oby nadal funkcjonowa\u0107 na nazwisko \u017cyj\u0105cego partnera.<\/p>\n
W praktyce oznacza\u0142oby to mo\u017cliwo\u015b\u0107 dalszego inwestowania zgromadzonych pieni\u0119dzy bez konieczno\u015bci natychmiastowego zamykania konta i rozliczania ca\u0142ej kwoty w ramach spadku. Rz\u0105d rozwa\u017ca r\u00f3wnie\u017c uproszczenie wolnych od podatku transfer\u00f3w oszcz\u0119dno\u015bci do kwalifikuj\u0105cych si\u0119 spadkobierc\u00f3w.<\/p>\n
Eksperci finansowi oceniaj\u0105 propozycj\u0119 jako rozs\u0105dne uproszczenie systemu. Jamie Golombek, dyrektor ds. planowania podatkowego i spadkowego w CIBC Private Wealth Management, zwraca uwag\u0119, \u017ce obecny obowi\u0105zek przekszta\u0142cania RRSP w RRIF generuje ogromn\u0105 ilo\u015b\u0107 dokumentacji i pracy administracyjnej. Ka\u017cdego roku problem dotyczy setek tysi\u0119cy os\u00f3b.<\/p>\n
Nie wszyscy jednak uwa\u017caj\u0105, \u017ce proponowana reforma rozwi\u0105zuje najwa\u017cniejsze problemy kanadyjskich emeryt\u00f3w.<\/p>\n
Li Zhang z Chartered Professional Accountants of Canada zwraca uwag\u0119, \u017ce zmiana mo\u017ce by\u0107 przede wszystkim korekt\u0105 administracyjn\u0105, a nie rzeczywist\u0105 popraw\u0105 sytuacji finansowej senior\u00f3w. Wed\u0142ug jej szacunk\u00f3w zaledwie 33\u201337 proc. Kanadyjczyk\u00f3w ma dost\u0119p do pracowniczego programu emerytalnego.<\/p>\n
To oznacza, \u017ce miliony os\u00f3b musz\u0105 polega\u0107 przede wszystkim na w\u0142asnych oszcz\u0119dno\u015bciach, \u015bwiadczeniach publicznych i innych \u017ar\u00f3d\u0142ach dochodu. Dla tych, kt\u00f3rzy nie zgromadzili znacz\u0105cego kapita\u0142u, samo uproszczenie zasad prowadzenia RRSP niewiele zmieni.<\/p>\n
Pozostaje r\u00f3wnie\u017c problem obowi\u0105zkowych wyp\u0142at. Pieni\u0105dze pobierane z kont emerytalnych s\u0105 opodatkowane jako doch\u00f3d. W rezultacie wi\u0119ksze wyp\u0142aty mog\u0105 powodowa\u0107 wej\u015bcie w wy\u017cszy pr\u00f3g podatkowy, a tym samym zmniejsza\u0107 realn\u0105 warto\u015b\u0107 oszcz\u0119dno\u015bci pozostaj\u0105cych w kieszeni emeryta.<\/p>\n
Na razie propozycja nie oznacza jeszcze natychmiastowej zmiany przepis\u00f3w. Rz\u0105d rozpocz\u0105\u0142 konsultacje spo\u0142eczne, kt\u00f3re maj\u0105 potrwa\u0107 do 8 stycznia 2027 roku. Nast\u0119pnie konieczne b\u0119dzie przeprowadzenie procesu legislacyjnego, a szczeg\u00f3\u0142y nowych regulacji mog\u0105 jeszcze ulec zmianie.<\/p>\n
Nie wiadomo r\u00f3wnie\u017c, czy osoby, kt\u00f3re wcze\u015bniej przekszta\u0142ci\u0142y swoje RRSP w RRIF, b\u0119d\u0105 mog\u0142y powr\u00f3ci\u0107 do poprzedniego rozwi\u0105zania.<\/p>\n
Je\u015bli reforma zostanie wprowadzona, Kanadyjczycy otrzymaj\u0105 wi\u0119ksz\u0105 swobod\u0119 w zarz\u0105dzaniu oszcz\u0119dno\u015bciami emerytalnymi, a przekazywanie pieni\u0119dzy wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conkom stanie si\u0119 prostsze. Nie b\u0119dzie to jednak koniec podatkowych obowi\u0105zk\u00f3w emeryt\u00f3w. Ottawa chce przede wszystkim upro\u015bci\u0107 system, a nie zlikwidowa\u0107 zasady stopniowego opodatkowania pieni\u0119dzy odk\u0142adanych na emerytur\u0119.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Kanadyjski rz\u0105d chce zmieni\u0107 zasady korzystania z jednego z najpopularniejszych instrument\u00f3w oszcz\u0119dzania na emerytur\u0119. Plan okre\u015blany jako \u201eRRSP for life\u201d mo\u017ce sprawi\u0107, \u017ce Kanadyjczycy nie…<\/p>\n","protected":false},"author":700,"featured_media":255706,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[146,3],"tags":[],"class_list":["post-255704","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-nowosci-rynkowe","category-top-news"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/255704","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/700"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=255704"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/255704\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":255707,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/255704\/revisions\/255707"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/255706"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=255704"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=255704"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bejsment.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=255704"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}